Decifrando o balanço: como identificar empresas com alto potencial de crédito

A análise de balanços sempre foi um dos pilares mais importantes na concessão de crédito. Entretanto, à medida que o volume de documentos aumenta e os modelos contábeis ganham complexidade, o desafio deixa de ser apenas interpretar números e passa a incluir a capacidade de lidar com dados heterogêneos, estruturas distintas e demonstrações pouco padronizadas. 

Nosso webinar “Decifrando o balanço: sinais de empresas com alto potencial de crédito” reuniu especialistas da Itera para mostrar como a tecnologia e a inteligência artificial elevam a eficiência e a precisão desse processo, revelando padrões que ajudam analistas a enxergar, com mais clareza, o potencial real de cada empresa.

O papel do planejamento antes da análise: eficiência que impulsiona o olhar crítico

O primeiro ponto destacado durante o webinar foi que a boa análise começa muito antes de olhar indicadores. Antes mesmo de abrir a aba de resultados, existe uma etapa essencial que define a qualidade de tudo o que vem depois: o planejamento e a padronização. 

A plataforma Itera Balanço foi desenhada justamente para eliminar o esforço manual e repetitivo do chamado “spreadar”, momento em que o analista costuma perder tempo organizando dados de documentos em PDF para só então começar o estudo.

Ao automatizar a extração e trazer os dados já organizados em um plano de contas customizado para cada cliente, a plataforma permite que o analista direcione sua energia para o que realmente gera valor. 

Não é mais necessário gastar horas conciliando valores, interpretando nomenclaturas desconexas ou corrigindo distorções contábeis. O foco volta a ser a leitura crítica do comportamento da empresa, e não o trabalho mecânico de montar planilhas.

Essa mudança de lógica não apenas reduz o tempo de processamento, mas também diminui riscos gerados por digitação, interpretação equivocada de contas e até falhas contábeis que passam despercebidas. Ao garantir dados limpos, conferidos e padronizados, o analista inicia o processo com uma base sólida, o que ajuda a evitar leituras equivocadas e melhora substancialmente a qualidade da análise final.

Da extração à validação: o poder da dupla checagem como garantia de confiança

O webinar mostrou detalhes do funcionamento interno da plataforma, revelando como a IA e a nossa equipe atuam juntas para garantir a acurácia das informações. Tudo começa com a construção do plano de contas de cada cliente. Cada nomenclatura possível que aparece nos PDFs é mapeada para que, ao ser identificada pelo algoritmo, seja direcionada para o local correto na planilha de exportação ou na integração via API.

Essa etapa evita erros como lançar financiamentos em contas operacionais ou confundir despesas financeiras com variações cambiais, problemas que distorcem indicadores e colocam em risco avaliações de crédito. 

A plataforma aplica as regras automaticamente, mas o processo não se encerra aí: um analista especialista da Itera faz a validação completa, linha por linha, conferindo totalizadores, verificando se ativo e passivo se equilibram e analisando eventuais inconsistências nas demonstrações.

Nos exemplos demonstrados durante o webinar, foi possível ver como a plataforma identifica rapidamente qualquer diferença de soma ou estruturas irregulares dentro do documento enviado. Caso existam falhas no PDF, informações ausentes ou páginas ilegíveis, o documento não é concluído. 

A precisão é tratada como requisito e não como possibilidade. Essa abordagem de dupla checagem traz confiança para o analista que está do outro lado, garantindo que a base da análise seja sólida.

A apresentação também mostrou como o sistema aplica o plano de contas para cada linha e como o cliente consegue visualizar exatamente onde cada valor foi alocado. A transparência é total, permitindo que o time de crédito acompanhe, compreenda e valide o processo com clareza. É assim que nasce a confiabilidade que sustenta todo o restante da análise.

Quando os números começam a contar histórias: leitura do resultado e avaliação da performance

Com os dados validados e organizados, o webinar avança para a parte mais esperada: a interpretação dos números. O ponto de partida foi o demonstrativo de resultados, onde a equipe analisou uma empresa com crescimento consistente e performance operacional sólida. 

Nosso especialista, Márcio Torres, mostrou como o comportamento das vendas e dos custos revela o pulso do negócio e define o tom da análise. A empresa demonstrada teve evolução de receita e preservou margens relevantes ao longo dos anos, indicando capacidade de gerar caixa com eficiência.

Ao observar a relação entre despesas operacionais, custo das vendas e o EBIT, torna-se possível estimar a maturidade operacional e a resiliência da empresa ao longo do tempo. A análise destacou a importância de observar a operação antes dos efeitos financeiros e tributários, pois são esses números que mostram se o negócio gera valor no seu núcleo. 

Mesmo com um cenário em que a empresa passou de receita financeira para despesa financeira no último ano, a lucratividade operacional se manteve, demonstrando um modelo consistente.

Essa leitura ajuda a separar o que é estrutural do que é pontual. Oscilações financeiras podem reduzir o lucro final, mas não necessariamente representam fragilidade do negócio. Por outro lado, queda estrutural na operação exige atenção imediata. Saber distinguir esses movimentos é uma habilidade fundamental para identificar empresas com alto potencial de crédito.

Tecnologia, rigor e leitura crítica como base de decisões mais seguras

O webinar mostrou que analisar um balanço vai muito além de interpretar números. É a combinação entre dados confiáveis, tecnologia avançada e expertise humana que revela o potencial real de uma empresa. 

Ao automatizar etapas repetitivas, padronizar informações e reforçar a precisão com dupla checagem, permitimos que analistas de crédito se concentrem naquilo que de fato gera valor: entender a história por trás dos números. Entre em contato conosco e saiba mais sobre a Itera Balanço!